- FLOWCHART PENJUALAN
KETERANGAN FLOWCHART PENJUALAN
Pada
siklus penjualan, terdapat 5 (Lima) dokumen, yaitu:
1. Travel Antara
2. Traveloka
3. Pelanggan4. System informasi (website reservasi online traveloka)
5. Admin (Kas)
Adapun
pengertian dari dokumen- dokumen tersebut adalah:
1.
Travel Antara
Travel
Antara merupakan perusahaan yang
berencana mengembangkan usahanya dengan melakukan penjualan secara online,
untuk mewujudkan semua itu travel Antara bekerja sama dengan Traveloka.
2.
Traveloka
Traveloka adalah perusahaan yang menyediakan layanan pemesanan tiket pesawat dan hotel secara daring
dengan fokus perjalanan domestik di Indonesia. Pada awal konsepnya Traveloka berfungsi sebagai mesin
pencari untuk membandingkan harga tiket pesawat dari berbagai situs lainnya.
Pada pertengahan tahun 2013 Traveloka kemudian berubah menjadi situs reservasi
tiket pesawat di mana pengguna
dapat melakukan pemesanan di situs resminya.
3. Sistem informasi (website reservasi online traveloka)
System infomasi ini adalah wadah untuk para pelanggan
melakukan pemesanan tiket secara online. Pelanggan dapat mengakses website
tersebut di situs resmi traveloka.
4. Pelangan
Pelanggan atau Customer adalah orang yang mencari dan memesan
tiket dengan cara membuka situs resmi traveloka.
5. Admin (Kas)
Admin (kas) berfungsi sebagai pemproses dari pemesanan tiket
yang di lakukan oleh pelanggan, dimana admin akan yang mengurus administrasi
pembayaran baik cash / kredit dan penangadaan tiket.
Penjelasan dari
siklus penjualan :
Travel antara bekerjasama dengan traveloka dan membentuk
system informasi yang berfungsi sebagai wadah pelanggan melakukan pemesanan
secara online. Setelah itu pelanggan akan
mengakses system informasi (website) dengan mengisi beberapa data,
yaitu:
1. ID Login
2. Data Pelanggan
(nama,umur,alamat,dsb)
3. Data Pemesanan Tiket
4. No. Rek. Pelanggan.
Setelah semua selesai terdata maka system informasi akan
melaporkan kepada admin (kas), adapun laporan yang di laporkan adalah:
1. Laporan Pemesanan Tiket
2. Laporan Data Pemesanan
Tiket
3. Laporan Data Pembayaran
Setelah semua laporan sudah diterima oleh Admin (kas), maka admin
akan memproses semua laporan yang diterima itu dan setelah di proses, admin
akan mengirim ke system informasi kembali adapun yang dikirim ke system
informas adalah:
1. Pengadaan Tiket
2. Menhubungkan dengan
Layanan E-Banking
Lalu setelah sampai di system informasi , system informasi akan
mengirim Kode Booking / No. Resi kepada pelanggan. Dan selesailah reservasi
yang dilakukan oleh pelanggan. Untuk menikmati layanan jasa dari agen travel,
pelanggan harus terlebih dahulu menukar kode booking / No. resi tersebut dengan
tiket / menunjukan bukti booking.
- FLOWCHART PENERIMAAN KAS
KETERANGAN FLOWCHART PENERIMAAN KAS
A.
Penjualan secara tunai
a)
Prosedur – prosedur penjualan tunai
1.
Prosedur order penjualan
2.
Prosedur penerimaan kas
3.
Prosedur penyerahan barang
4.
Prosedur pecatatan penjualan tunai
5.
Prosedur penyetoran kas ke bank
6.
Prosedur pencatatan penerimaan kas
7.
Prosedur pencatatan harga pokok penjualan
b)
Doukumen yang digunakan dalam system penjualan tunai
1.
Faktur penjualan tunai (FPT)
2.
Pita register kas (PRK)
3.
Credit card sales slip
4.
Bill of lading
5.
Faktur penjualan COD
6.
Bukti setor bank
7.
Rekap harga pokok penjualan
c)
Keterangan siklus pembelian tunai
1.
Customer
Customer melakukan order barang yang dikirim kebagian penjualan. Lalu mendapatkan bukti pembelian setelah di proses, customer akan mendapatkan kiriman barang
dari bagian pengiriman barang yang di terima lalu di cek apakah sama dengan
bukti pembelian jika cocok customer mendatangani dan mengembalikan surat jalan
dan bukti pembellian ke bagian pengiriman.
2.
Bagian penjualan
Setelah menerima order barang dari customer bagian penjualan membuat
bukti pembelian yang di rangkap 3 lembar pertama oleh customer lembar kedua
untuk bagian gudang dan lembar kerja ketiga untuk bagian keuangan. Dari bukti
pembelian tersebut bagian penjualan membuat surat jalan yang di rangkap 3 lembar
pertama dan kedua untuk bagian penerimaan dan lembar ketiga untuk bagian
gudang . dari bukti pembelian satu dan dua yang diterima dari bagian pengiriman
lalu di buat laporan penjualan rangkap 2 lembar pertama sebagai arsip dan
lembar kedua dikirim ke pemimpinan.
3.
Bagian Gudang
Dari bukti pembelian yang diterima dari bagian penjualan bagian gudang
menyiapkan barang yang di order barang tersebut dikirim ke bagian pengiriman
bagian gudang juga menerima surat jalan dari bagian penjualan sebagai arsip.
4.
Bagian pengiriman
Setelah menerima barang dari bagian gudang dan surat jalan dari bagian
penjualan lalu barang dikirim bersama surat jalan tersebut ke customer bukti
pembelian dan surat jalan yang telah di tandatangani oleh customer di berikan
kebagian penjualan
5.
Bagian keuangan
Menerima bukti pembelian dari bagian penjualan sebagai dasar pembuatan
laporan keuangan yang di rangkap dua yang pertama diberikan kepemimpin dan lembar
kedua untuk arsip
6.
Pemimpin
Menerima laporan keuangan dari
bagian keuangan dan laporan penjualan
dari bagian penjualan sebagai arsip.
B. Penjualan secara Kredit
a)
Prosedur penjualan kredit
Pelanggan datang ke perusahaan dan melihat barang yang diinginkan seteah
pelanggan mendapatkan barang yang diinginkan dan cocok dengan harga yang
diajukan pelanggan permohonan kredit maka fungsi penjualan akan memberikan
formulir penjualan kredit dan menjelaskan persyaratan untuk mengajukan permohonan
kredit setelah formulir diisi dan di tandatangani oleh pelanggan formulir di
serahkan kepada fungsi penjualan kembali beserta data yang diperlukan atau di
periksa kelengkapan setelah di cek kelengkapannya, fugsi penjualan akan
mengirim formulir penjualan kredit dan persyratan yang di perlukan ke fungsi
kredit.
b)
Prosedur-prosedur penjualan kredit
1. prosedur penjualan
2. prosedur persetujuan kredit
3. prosedur pengiriman barang
4. prosedur pembuatan faktur
5. prosedur akuntansi penjualan
kredit
c)
Dokumen yang digunakan dalam system penjualan
kredit
1. penawaran harga (PH)
2. order form (OF)
3. memo
4. purchase order (PO)
5. surat pengantar supplier (SPS)
6. berita acara penerimaan
7. delivery order / surat pengantar/ surat jalan (DO/SP/SJ)
8. surat perintah permintaan pengeluaran barang (SPB)
9. invoice faktur
10. faktur pajak
11.
kwitansi
d) Keterangan siklus penjualan
kredit
1. Customer
Customer melakukan order barang yang dikirim kebagian penjualan. Lalu mendapatkan
bukti pembelian setelah di proses, customer akan mendapatkan kiriman barang
dari bagian pengiriman barang yang di terima lalu di cek apakah sama dengan
bukti pembelian jika cocok customer mendatangani dan mengembalikan surat jalan
dan bukti pembellian ke bagian pengiriman.
2.
Bagian penjualan
Setelah menerima order barang dari customer bagian penjualan membuat
bukti pembelian yang di rangkap 3 lembar pertama oleh customer lembar kedua
untuk bagian gudang dan lembar kerja ketiga untuk bagian keuangan. Dari bukti
pembelian tersebut bagian penjualan membuat surat jalan yang di rangkap 3 lembar
pertama dan kedua untuk bagian penerimaan dan lembar ketiga untuk bagian
gudang . dari bukti pembelian satu dan dua yang diterima dari bagian pengiriman
lalu di buat laporan penjualan rangkap 2 lembar pertama sebagai arsip dan
lembar kedua dikirim ke pemimpinan.
3.
Bagian Gudang
Dari bukti pembelian yang diterima dari bagian penjualan bagian gudang
menyiapkan barang yang di order barang tersebut dikirim ke bagian pengiriman
bagian gudang juga menerima surat jalan dari bagian penjualan sebagai arsip.
4.
Bagian pengiriman
Setelah menerima barang dari bagian gudang dan surat jalan dari bagian
penjualan lalu barang dikirim bersama surat jalan tersebut ke customer bukti
pembelian dan surat jalan yang telah di tandatangani oleh customer di berikan
kebagian penjualan
5.
Bagian keuangan
Menerima bukti pembelian dari bagian penjualan sebagai dasar pembuatan
laporan keuangan yang di rangkap dua yang pertama diberikan kepemimpin dan lembar
kedua untuk arsip
6.
Pemimpin
Menerima laporan keuangan dari
bagian keuangan dan laporan penjualan
dari bagian penjualan sebagai arsip.
