SISTEM PENJUALAN & PENERIMAAN KAS PERUSAHAAN TRAVEL ANTARA YANG BEKERJA SAMA DENGAN TRAVELOKA

• FLOWCHART PENJUALAN

KETERANGAN FLOWCHART PENJUALAN

Pada siklus penjualan, terdapat 5 (Lima) dokumen, yaitu:

1. Travel Antara

2. Traveloka

3. Pelanggan
4. System informasi (website reservasi online traveloka)
5. Admin (Kas)

Adapun pengertian  dari dokumen- dokumen  tersebut adalah:

1. Travel Antara

Travel  Antara merupakan perusahaan yang berencana mengembangkan usahanya dengan melakukan penjualan secara online, untuk mewujudkan semua itu travel Antara bekerja sama dengan Traveloka.

2. Traveloka

Traveloka adalah perusahaan yang menyediakan layanan pemesanan tiket pesawat dan hotel secara daring dengan fokus perjalanan domestik di Indonesia. Pada awal konsepnya Traveloka berfungsi sebagai mesin pencari untuk membandingkan harga tiket pesawat dari berbagai situs lainnya. Pada pertengahan tahun 2013 Traveloka kemudian berubah menjadi situs reservasi tiket pesawat di mana pengguna dapat melakukan pemesanan di situs resminya.

3. Sistem informasi (website reservasi online traveloka)

System infomasi ini adalah wadah untuk para pelanggan melakukan pemesanan tiket secara online. Pelanggan dapat mengakses website tersebut di situs resmi traveloka.

4. Pelangan

Pelanggan atau Customer adalah orang yang mencari dan memesan tiket dengan cara membuka situs resmi traveloka.

5. Admin (Kas)

Admin (kas) berfungsi sebagai pemproses dari pemesanan tiket yang di lakukan oleh pelanggan, dimana admin akan yang mengurus administrasi pembayaran baik cash / kredit dan penangadaan tiket.

Penjelasan dari siklus penjualan :

Travel antara bekerjasama dengan traveloka dan membentuk system informasi yang berfungsi sebagai wadah pelanggan melakukan pemesanan secara online. Setelah itu pelanggan akan  mengakses system informasi (website) dengan mengisi beberapa data, yaitu:

1. ID Login

2. Data Pelanggan (nama,umur,alamat,dsb)

3. Data Pemesanan Tiket

4.  No. Rek. Pelanggan.

Setelah semua selesai terdata maka system informasi akan melaporkan kepada admin (kas), adapun laporan yang di laporkan adalah:

1. Laporan Pemesanan Tiket

2. Laporan Data Pemesanan Tiket

3. Laporan Data Pembayaran

Setelah semua laporan sudah diterima oleh Admin (kas), maka admin akan memproses semua laporan yang diterima itu dan setelah di proses, admin akan mengirim ke system informasi kembali adapun yang dikirim ke system informas adalah:

1. Pengadaan Tiket

2. Menhubungkan dengan Layanan E-Banking  

Lalu setelah sampai di system informasi , system informasi akan mengirim Kode Booking / No. Resi kepada pelanggan. Dan selesailah reservasi yang dilakukan oleh pelanggan. Untuk menikmati layanan jasa dari agen travel, pelanggan harus terlebih dahulu menukar kode booking / No. resi tersebut dengan tiket / menunjukan bukti booking.

• FLOWCHART PENERIMAAN KAS

KETERANGAN FLOWCHART PENERIMAAN KAS

A.      Penjualan secara tunai

       a)      Prosedur – prosedur penjualan tunai

             1.       Prosedur order penjualan

             2.       Prosedur penerimaan kas

             3.       Prosedur penyerahan barang

             4.       Prosedur pecatatan penjualan tunai

             5.       Prosedur penyetoran kas ke bank 

             6.       Prosedur pencatatan penerimaan kas 

             7.       Prosedur pencatatan harga pokok penjualan

        

       b)      Doukumen yang digunakan  dalam system penjualan tunai

             1.       Faktur penjualan tunai (FPT) 

             2.       Pita register kas (PRK)

             3.       Credit card sales slip

             4.       Bill of lading

             5.       Faktur penjualan COD

             6.       Bukti setor bank

             7.       Rekap harga pokok penjualan

        c)       Keterangan siklus pembelian tunai

                                                                                             1.       Customer

                                                                      Customer melakukan order barang yang dikirim kebagian penjualan. Lalu mendapatkan                       bukti pembelian setelah di proses, customer akan mendapatkan kiriman barang dari                             bagian pengiriman barang yang di terima lalu di cek apakah sama dengan bukti                                     pembelian jika cocok customer mendatangani dan mengembalikan surat jalan dan bukti                       pembellian ke bagian pengiriman.

                   2.       Bagian penjualan

                          Setelah menerima order barang dari customer bagian penjualan membuat bukti                                     pembelian yang di rangkap 3 lembar pertama oleh customer lembar kedua untuk bagian                       gudang dan lembar kerja ketiga untuk bagian keuangan. Dari bukti pembelian tersebut                         bagian penjualan membuat surat jalan yang di rangkap 3 lembar pertama dan kedua                             untuk bagian  penerimaan dan lembar ketiga untuk bagian gudang . dari bukti pembelian                     satu dan dua yang diterima dari bagian pengiriman lalu di buat laporan penjualan                                 rangkap 2 lembar pertama sebagai arsip dan lembar kedua dikirim ke pemimpinan.

                    3.       Bagian Gudang

                          Dari bukti pembelian yang diterima dari bagian penjualan bagian gudang menyiapkan                         barang yang di order barang tersebut dikirim ke bagian pengiriman bagian gudang juga                       menerima surat jalan dari bagian penjualan sebagai arsip.

                    4.       Bagian pengiriman

                           Setelah menerima barang dari bagian gudang dan surat jalan dari bagian penjualan lalu                        barang dikirim bersama surat jalan tersebut ke customer bukti pembelian dan surat jalan                      yang telah di tandatangani oleh customer di berikan kebagian penjualan

                    5.       Bagian keuangan 

                           Menerima bukti pembelian dari bagian penjualan sebagai dasar pembuatan laporan                              keuangan yang di rangkap dua yang pertama diberikan kepemimpin dan lembar kedua                          untuk arsip

                   6.       Pemimpin

                          Menerima laporan keuangan dari  bagian keuangan dan laporan penjualan  dari bagian                         penjualan sebagai arsip.

                                                                                                                                      B.  Penjualan secara Kredit

             a)      Prosedur  penjualan kredit

                                                               Pelanggan datang ke perusahaan dan melihat barang yang diinginkan seteah pelanggan mendapatkan barang yang diinginkan dan cocok dengan harga yang diajukan pelanggan permohonan kredit maka fungsi penjualan akan memberikan formulir penjualan kredit dan menjelaskan persyaratan untuk mengajukan permohonan kredit setelah formulir diisi dan di tandatangani oleh pelanggan formulir di serahkan kepada fungsi penjualan kembali beserta data yang diperlukan atau di periksa kelengkapan setelah di cek kelengkapannya, fugsi penjualan akan mengirim formulir penjualan kredit dan persyratan yang di perlukan ke fungsi kredit.

b)      Prosedur-prosedur penjualan kredit

                                                                     1. prosedur penjualan

                                                                     2. prosedur persetujuan kredit

                                                                     3. prosedur pengiriman barang

                                                                     4. prosedur pembuatan faktur

                                                                     5. prosedur akuntansi penjualan kredit

c)       Dokumen yang digunakan dalam system penjualan kredit

                                                                    1. penawaran harga (PH)

                                                                    2. order form (OF)

                                                                    3. memo

                                                                    4. purchase order (PO)

                                                                    5. surat pengantar supplier (SPS)

                                                                    6. berita acara penerimaan

                                                                    7. delivery order / surat pengantar/ surat jalan (DO/SP/SJ)

                                                                    8. surat perintah permintaan pengeluaran barang (SPB)

                                                                    9. invoice faktur

                                                                   10. faktur pajak

                                                                   11. kwitansi

       d) Keterangan siklus penjualan kredit

   1. Customer

                                                                Customer melakukan order barang yang dikirim kebagian penjualan. Lalu mendapatkan bukti pembelian setelah di proses, customer akan mendapatkan kiriman barang dari bagian pengiriman barang yang di terima lalu di cek apakah sama dengan bukti pembelian jika cocok customer mendatangani dan mengembalikan surat jalan dan bukti pembellian ke bagian pengiriman.

2.       Bagian penjualan

                                                                 Setelah menerima order barang dari customer bagian penjualan membuat bukti pembelian yang di rangkap 3 lembar pertama oleh customer lembar kedua untuk bagian gudang dan lembar kerja ketiga untuk bagian keuangan. Dari bukti pembelian tersebut bagian penjualan membuat surat jalan yang di rangkap 3 lembar pertama dan kedua untuk bagian  penerimaan dan lembar ketiga untuk bagian gudang . dari bukti pembelian satu dan dua yang diterima dari bagian pengiriman lalu di buat laporan penjualan rangkap 2 lembar pertama sebagai arsip dan lembar kedua dikirim ke pemimpinan.

3.       Bagian Gudang

                                                                 Dari bukti pembelian yang diterima dari bagian penjualan bagian gudang menyiapkan barang yang di order barang tersebut dikirim ke bagian pengiriman bagian gudang juga menerima surat jalan dari bagian penjualan sebagai arsip.

4.       Bagian pengiriman

                                                               Setelah menerima barang dari bagian gudang dan surat jalan dari bagian penjualan lalu barang dikirim bersama surat jalan tersebut ke customer bukti pembelian dan surat jalan yang telah di tandatangani oleh customer di berikan kebagian penjualan

5.       Bagian keuangan

                                                                 Menerima bukti pembelian dari bagian penjualan sebagai dasar pembuatan laporan keuangan yang di rangkap dua yang pertama diberikan kepemimpin dan lembar kedua untuk arsip

6.       Pemimpin

                                                                Menerima laporan keuangan dari  bagian keuangan dan laporan penjualan  dari bagian penjualan sebagai arsip.